Samenvatting

Samenvatting

In de tussenrapportage zijn meevallers, maar ook tegenvallers. Per saldo leidt dit in totaal tot een voordeel van € 342.000 op de lopende begroting. Hieronder treft u een korte toelichting op de grootste afwijkingen.

Raadsbesluiten tussen kadernota 2025 en tussenrapportage 2024
Recentralisatie huisvesting Berechja College
Op 28 maart 2024 heeft de gemeenteraad ingestemd met de recentralisatie van de tijdelijke huisvesting van het Berechja College. De structurele financiële gevolgen hiervan (€ 198.000) nemen wij op in de tussenrapportage 2024.

Grondstoffenbeleidplan
Op 4 juli 2024 heeft uw raad ingestemd met het grondstoffenbeleidplan. In deze tussenrapportage verwerken wij de gevolgen van dit plan meerjarig in de begroting.

Mutaties tussenrapportage 2024
Onderwerpen die in de kadernota 2025 zijn gemeld en ook in 2024 gevolgen hebben.
Op 27 juni 2024 is de kadernota 2025 vastgesteld. In deze kadernota zijn de financiële gevolgen verwerkt voor de jaren 2025 tot en met 2028. Een aantal onderwerpen heeft reeds gevolgen voor het begrotingsjaar 2024. Dit geldt zowel voor baten als voor de lasten. In totaal levert dit een voordeel op van € 689.000.

Een groot deel zijn de gevolgen voor 2024 vanuit de september- en decembercirculaire 2023 vanuit het Rijk. Ook spelen hoger dan begrote ontvangsten van onroerend zaakbelasting en verkoopopbrengsten van bezittingen. Aan de lastenkant betreft dit bedragen die binnen de kadernota werden opgenomen als autonome ontwikkeling. Voorbeelden hiervan zijn onder andere gevolgen van inflatie bij gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn ook van toepassing voor 2024. Daarnaast is bij de kadernota een aantal onderwerpen benoemd die al in 2024 worden opgestart. Ook deze verwerken wij in de begroting van 2024. Voorbeelden hiervan zijn bijvoorbeeld het oprichten van maritieme kunstwerken, maar ook de aanschaf van het meetpunt gladheidsbestrijding.

Energietoeslag 2023
In december 2023 hebben wij een bedrag van het Rijk ontvangen voor de energietoeslag 2023. Dit kon niet meer in 2023 worden uitgekeerd en is opgenomen in het jaarresultaat van de gemeente. Dit geld moet in 2024 worden uitgekeerd aan de inwoners van Urk die hier recht op hebben, vandaar dat dit budget in 2024 in de begroting wordt opgenomen. Het gaat hier om een bedrag van € 381.000.

Meicirculaire 2024
Jaarlijks verschijnt de meicirculaire vanuit het Rijk. Met deze circulaire informeert het Rijk welke bijdrage de gemeenten vanuit het Rijk kunnen verwachten. U bent via een informatienota bij de kadernota 2025 over de gevolgen in detail geïnformeerd. Bij de tussenrapportage passen wij de begroting van het lopende jaar op de ontvangsten aan. Het effect van de Meicirculaire is voor 2024 € 325.000 positief.

Bouwleges
Bij de jaarrekening 2023 informeerden wij u over de later dan verwachte ontvangst van bouwleges. In deze tussenrapportage nemen wij deze ontvangst van € 400.000 alsnog in de begroting op. Daarnaast verwachten wij voor een aantal grote projecten in Zeeheldenwijk en Port of Urk bouwleges. In totaal verwachten wij in 2024 een bedrag van € 1.315.000 (inclusief de hiervoor genoemde post uit 2023) meer te ontvangen. Om extra inkomsten te ontvangen is extra personele inzet noodzakelijk. Hiervoor reserveren wij een bedrag van € 115.000. Het andere deel ten bedrage van € 1.200.000 valt vrij in het resultaat.

Inhuur
De arbeidsmarkt is nog steeds overspannen. Als gevolg daarvan is het lastig om nieuwe collega's te vinden ter vervanging van collega's die elders een leuke baan vinden, dan wel met pensioen gaan. Ondanks al onze inspanningen om snel geschikte mensen te vinden blijven er functies (langdurig) openstaan.

De taken die de vertrokken medewerkers achterlaten vereisen wel aandacht. Vandaar dat er wordt ingehuurd. Echter ook op die markt is het lastig om geschikte mensen te vinden. Op verschillende aandachtsgebieden is ook daar de markt overspannen, wat leidt tot hogere tarieven. Vandaar dat wij niet uitkomen met het reguliere inhuurbudget en is het noodzakelijk het inhuurbudget in 2024 met € 1.078.000 te verhogen.

Afvoer bodemvreemd materiaal Vormtweg.
Na onderzoek is gebleken dat de grond aan een gedeelte van de Vormtweg niet voldoet aan de daaraan te stellen eisen. Vandaar dat deze grond is verwijderd. Dit biedt de mogelijkheid om een verbetering in de groenvoorziening aan te brengen. De kosten van de verwijdering en herinrichting worden begroot op € 115.000.

Meerkosten Veiligheidsregio Flevoland
Nieuwe landelijke regelgeving in het kader van het "Verplichtend Karakter" draagt veiligheidsregio's op te werken met vaste personeelscontracten. De verwachting is dat de meerkosten worden vergoed door het Rijk. Vooruitlopend op deze vergoeding is de Veiligheidsregio begonnen met het invullen van vaste personeelscontracten. Het aandeel in de meerkosten voor de gemeente Urk bedragen € 103.000.

Overige aanpassingen.
Naast een aantal kleinere positieve en negatieve aanpassingen vragen een tweetal posten een grotere aanpassing van onze begroting in 2024. Dit betreft het budget ter dekking van maatregelen tegen energiearmoede voor 2024 en de kosten van plaats en tijd onafhankelijk werken. Per saldo heeft dit een nadelig effect van € 195.000.

Investeringen

De tussenrapportage is het reguliere moment dat voorstellen voor verhoging van investeringsbedragen aan de raad kunnen worden voorgelegd voor 8 projecten in dit het geval. De verhogingen worden veroorzaakt door andere opzet van projecten zodat we meerdere dingen tegelijkertijd aanpakken. Hiermee wordt de overlast voor de burger tot een minimum beperkt. Andere redenen zijn tegenvallers binnen het project die niet vooraf goed waren in te schatten. Tenslotte betreft het hier een aantal aanpassingen van budgetten ter voorkoming van rechtmatigheidsproblemen. Bij de afronding van de projecten blijkt het hier te gaan om relatief kleine budgetoverschrijdingen. Bij de programma's worden de overschrijdingen per programma toegelicht.

De gevolgen voor de afschrijvingen en rente worden in de begroting 2025 meegenomen.

Reserves
Diverse budgetten in de begroting worden gedekt door bijdragen uit reserves. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024 moeten die bijdragen op een aantal onderdelen worden verhoogd. In de onderstaande tabel worden alle wijzigingen weergegeven van de geraamde bijdragen van reserves aan de exploitatie sinds het vaststellen van de begroting 2024. Door het vaststellen van de tussentijdse rapportage stelt uw raad deze mutaties vast.